En 2014 usted protegió su salud y su seguridad financiera al obtener un seguro de salud a través de Connect for Health Colorado. Al adquirir un seguro por medio del Mercado, ha cumplido con el requisito legal de tener cobertura de salud en los meses para los cuales fue inscrito. Esta página le proporciona la información que necesita sobre la forma en que su cobertura de salud puede afectar sus impuestos federales sobre los ingresos.

  • Tenga en cuenta que si presentó su declaración de impuestos antes de recibir el Formulario 1095-A, es posible que deba presentar una declaración corregida para dar constancia de su cobertura de salud en 2014.
  • Debe presentar su declaración de impuestos utilizando un formulario 1040A ó 1040. No podrá utilizar el formulario 1040EZ si adquirió su seguro de salud a través de Connect for Health Colorado.

A principios de febrero, todos los que hayan adquirido un plan individual o familiar por medio del Mercado, independientemente de que hayan obtenido o no ayuda financiera, recibirán un nuevo documento fiscal denominado Formulario 1095-A (Declaración del mercado de seguros de salud). Este le ayudará a llenar correctamente su declaración de impuestos sobre los ingresos, informar de cualquier ayuda financiera que haya obtenido para contribuir a disminuir sus costos mensuales y a demostrar que tuvo cobertura en 2014. Al Servicio de Rentas Internas también se le ha proporcionado una copia de esta información.

Es importante explicar que, aunque podemos contestar algunas preguntas sobre el contenido del formulario, no podemos brindar asesoría sobre impuestos. El Servicio de Rentas Internas o su preparador de impuestos son el mejor recurso de ayuda. Encontrará más recursos al final de esta página.

 Elija a continuación la situación que describa más exactamente su caso:

Si utilizó un crédito fiscal más bajo que al que tenía derecho, puede recibir la diferencia en la forma de crédito al presentar su declaración de impuestos. Si tomó MÁS crédito fiscal que al que tenía derecho, es probable que deba pagar la diferencia en su declaración de impuestos. Su crédito fiscal para el seguro de salud se basa en sus ingresos y en el tamaño de su familia. Si estos cambian, pueden afectar el importe del crédito que reciba –y sus impuestos sobre los ingresos. Es importante que verifique que la información que tenemos de usted esté actualizada.

Si no solicitó seguro de salud porque estaba exento (p. ej., por motivos de asequibilidad o religión –enlace a Preguntas frecuentes). En este caso, utilizará un Formulario 8965 al presentar su declaración de impuestos.

Información importante sobre el formulario:

Usted o cualquier miembro de su familia inscrito en un plan por medio del Mercado recibirá por correo postal el Formulario 1095-A, enviado por Connect for Health Colorado. Puede descargar una copia de su cuenta en “Mis documentos” antes del 1 de febrero. También puede solicitar una copia llamando a nuestros representantes de Servicio al cliente al 1-855-PLAN-4-YOU (855-752-6749). Una nueva copia puede tardar hasta 15 días en llegar y no se garantiza que ninguna petición hecha después del 1 de abril llegue antes del 15 de abril. Tal vez podamos enviar un formulario corregido y, si en la parte superior de este aparece marcada la casilla “CORREGIDO”, significará que hicimos un cambio a la información que proporcionamos originalmente. Se recomienda conservar este formulario, además de otra información fiscal importante, como sus formularios W-2 y otros registros de impuestos.

El formulario 1095-A le indicará:

  • el monto de las cuotas mensuales que pagó por su seguro de salud
  • El monto de algún Crédito fiscal anticipado para el pago de la cuota que se haya pagado a su compañía de seguros médicos para ayudar a disminuir sus gastos mensuales
  • el costo de la cuota “de referencia” disponible para usted cada mes, o el Plan Plata con el segundo costo más bajo (SLCSP) en su zona, en el cual se basa el Crédito fiscal

Si la información de este formulario no concuerda con sus registros, como algún cambio que usted hubiera reportado en sus ingresos o en el tamaño de su familia, llámenos y le proporcionaremos uno nuevo. Podremos corregir solamente la información que usted nos haya proporcionado. Si no dio aviso de algún cambio, deberá hacer que ese dato coincida con el del IRS. Proporcionamos al jefe de hogar un Formulario 1095-A por cada plan en que se inscriba a uno a varios individuos de la familia. Eso significa que puede recibir múltiples Formularios 1095-A si cambió de planes a mitad del año, si añadió o retiró a asegurados de la póliza durante el año o si hay miembros de la familia que estén inscritos en diferentes planes. Por favor, apéguese a los datos de cada 1095-A al hacer su declaración de impuestos.

Uso del Formulario 8962:

Al llenar el Formulario 8962, verá que le pide indicar el “Importe de la cuota anual y mensual de SLCSP” (vea la Parte 2, campos B11 a B23). Esta información se encuentra en el Formulario 1095, en la Parte III, campos B21 a B33 (mostrar captura de pantalla).

El SLCSP, o Plan Plata con el segundo costo más bajo (llamado también “plan de referencia”), es el segundo plan menos costoso disponible para usted en su zona que estaba en el nivel Plata de cobertura. El IRS utiliza esa información, además de otra acerca del tamaño y los ingresos de su familia, con el fin de determinar el importe de los créditos fiscales para el pago de la cuota al que tenían derecho usted y su familia.

Proporcionaremos el SLCSP para 2014 en el Formulario 1095-A que le enviaremos. El SLCSP se calcula con base en su código postal, el condado y la edad de su jefe de hogar. Con la herramienta de abajo, puede ver cómo se calcula. Esta herramienta se ofrece exclusivamente con fines informativos. Utilice el Formulario 1095 oficial cuando haga su declaración de impuestos federales sobre los ingresos. Si considera que hay un error en su formulario, contáctenos para reportarlo y para solicitar un nuevo formulario.

Una vez que declare sus impuestos federales, el IRS emprenderá las tres acciones siguientes, llamadas “reconciliación”:

  1. El IRS revisará si los ingresos que usted nos reportó son los mismos que se reportan en su declaración de impuestos
  2. El IRS revisará también si el tamaño de su familia fiscal es el mismo de cuando solicitó el seguro de salud con nosotros
  3. Luego, el IRS comparará la ayuda financiera ya pagada a su plan de salud con la ayuda financiera a la cual tiene derecho

Si su declaración de impuestos indica ingresos familiares más bajos que los que había calculado en su solicitud de ayuda financiera, es posible que no haya obtenido suficiente ayuda financiera. Al momento de declarar sus impuestos, puede obtener mayor ayuda financiera para reducir su adeudo fiscal o incluso en la forma de reembolso.

Si sus ingresos familiares son más altos en su declaración de impuestos que los que calculó al solicitar la ayuda financiera, es posible que el IRS haya pagado por usted un exceso de ayuda financiera. En ese caso, es posible que al momento de declarar tenga que devolver toda o una parte de la ayuda para el pago de la cuota.

Aunque la reducción de los costos compartidos es una forma de ayuda financiera, no se trata de un crédito fiscal. No está obligado a informar al IRS si recibió reducción de los costos compartidos, y no necesita reconciliar esta cantidad.

Las personas cubiertas por Medicaid o el Child Health Plan Plus no recibirán un formulario 1095 por esa cobertura.

Recursos:

Aunque podemos contestar algunas preguntas sobre el contenido del formulario, no podemos brindar asesoría sobre impuestos. Entendemos que esto puede ser complicado, así que le proporcionamos, sin costo, los recursos siguientes. El IRS o su preparador de impuestos son también buena fuente de ayuda.

  • Lista de sitios de asistencia sobre impuestos
  • Información del IRS en Internet y por teléfono
  • Mostrar ejemplo de carta introductoria (cover letter)
  • Mostrar ejemplo de 1095-A
  • Mostrar ejemplo de 8962
  • ¿Mostrar ejemplo de 8965?
  • ¿Herramienta de consulta de planes 2014, mostrando el SLCSP?
  • ¿Herramienta calculadora de crédito fiscal 2014?

 

Preguntas frecuentes

¿Qué es el formulario 1095-A?

El formulario 1095-A es un formulario fiscal que contiene información acerca de su situación respecto del seguro de salud y cualquier tipo de ayuda financiera que haya recibido. El propósito de este formulario es ayudarle a llenar el formulario 8962 al presentar la declaración de impuestos. El formulario 1095-A contiene información detallada, como por ejemplo:

  • Por cuántos meses ha tenido seguro de salud en un plan vendido en el Mercado
  • La cantidad que ha pagado en cuotas mensuales
  • Cuánta ayuda financiera en forma de crédito fiscal anticipado para la cuota se pagó a su plan de salud en su nombre (en caso de que se haya hecho)
  • Quién estaba inscrito en su plan de salud

Esta información también se envía al Servicio de Rentas Internas. Hay una copia de este formulario disponible en http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/f1095a.pdf. Las instrucciones para llenar el formulario están disponibles en http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/i1095a.pdf.

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¿Dónde puedo obtener una copia del formulario 1095-A?

Todos los que compraron seguros de salud a través de Connect for Health Colorado recibirán por correo un formulario 1095-A en la primera semana de febrero, hayan recibido o no ayuda financiera. Hay una copia electrónica del formulario 1095-A disponible en la sección Mis documentos de su cuenta en Internet de Connect for Health Colorado. Si ha perdido su formulario 1095-A, o para solicitar una nueva copia en papel por cualquier motivo, llame a nuestro Centro de atención al cliente al 1-855-PLANS-4-YOU (855-752-6749) y solicite una copia nueva. Tenga en cuenta que la nueva copia puede tardar hasta 15 días en llegar, por lo cual no se garantiza que las copias solicitadas después del 1 de abril lleguen antes del 15 de abril.

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¿Qué es el formulario 8962?

El formulario 8962 es el que los contribuyentes tendrán que presentar a fin de reclamar el crédito fiscal para el pago de la cuota, o para conciliar los pagos por adelantado del crédito fiscal para el pago de la cuota que se hicieron al emisor en su nombre. Hay una muestra de este formulario disponible en http://www.irs.gov/pub/irs-prior/f8962–2014.pdf. Hay un borrador de las instrucciones del formulario disponible en http://www.irs.gov/pub/irs-prior/f8962–2014.pdf.

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¿Por qué recibí un formulario 1095-A?

Todos los clientes inscritos en 2014 en un plan de seguro de salud privado a través de Connect for Health Colorado recibirán un formulario 1095-A. Si usted se inscribió en Medicaid a través de Connect for Health Colorado, si está cubierto por un plan catastrófico, o si no compró seguro de salud a través de Connect for Health Colorado, no recibirá un formulario 1095-A.

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¿Qué es la ayuda financiera?

Para los fines del formulario 1095-A, la ayuda financiera es un crédito fiscal federal que contribuye a que el seguro de salud sea más asequible. También se le conoce como “subvención”, “crédito fiscal para el pago de la cuota”, o “ayuda para el pago de la cuota”. El importe de la ayuda para el pago de la cuota para la cual reúna las condiciones dependerá de la cantidad de personas en su hogar calculadas para fines de pago de impuestos, de sus ingresos gravables y de dónde viva.
Quienes sean elegibles para un crédito fiscal para el pago de la cuota podrían haber escogido recibirla por adelantado. En este caso, el Servicio de Rentas Internas pagó el crédito fiscal directamente al plan de seguro de salud a fin de reducir del costo mensual de la cuota el cliente. Si el cliente escoge no recibir el crédito fiscal por adelantado, lo recibirá en forma de pago único cuando presente su declaración de impuestos.
Recuerde: si ha utilizado más ayuda financiera por adelantado que el total al cual tiene derecho, podría tener que devolver parte de esta cuando le toque pagar impuestos. Esto se denomina “conciliación”. Para evitar problemas con la conciliación, es importante comunicar los cambios en sus ingresos o en el tamaño de la familia a Connect for Health Colorado tan pronto como se produzcan.

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¿A qué se refiere Connect for Health Colorado con conciliación?

Al presentar su declaración de impuestos federales, usted o su preparador de impuestos utilizan la información del formulario 1095-A para completar el formulario 8962 del Servicio de Rentas Internas. Se utiliza el formulario 8962 para informar al Servicio de Rentas Internas cuánta ayuda financiera se le pagó a su plan de salud en su nombre en 2014. El Servicio de Rentas Internas realizará las tres acciones que se indican a continuación. La combinación de estas tres acciones se denomina “conciliación”.

  1. El Servicio de Rentas Internas comprobará que el ingreso que haya informado a Connect for Health Colorado sea igual al que haya informado en su declaración de impuestos.
  2. El Servicio de Rentas Internas también comprobará que el tamaño de la familia calculado para los fines del pago de impuestos sea igual al que tenía cuando se inscribió en Connect for Health Colorado.
  3. El Servicio de Rentas Internas entonces comparará la ayuda financiera que ya haya pagado a su plan de salud con la cantidad ayuda financiera a la que tenga derecho.

Si el ingreso familiar en su declaración de impuestos es inferior al ingreso que indicó en su solicitud de Connect for Health Colorado, es posible que no haya recibido suficiente ayuda financiera. Al momento de pagar impuestos, usted podría obtener la ayuda financiera adicional para reducir los impuestos que esté debiendo. Incluso podría devolvérsele en forma de un reembolso de impuestos.
Si el ingreso familiar en su declaración de impuestos es superior al ingreso que indicó en su solicitud de Connect for Health Colorado, es posible que el Servicio de Rentas Internas haya pagado demasiado en ayuda financiera en su nombre. En ese caso, puede que tenga que devolver una parte o la totalidad de la ayuda para el pago de la cuota al presentar la declaración de impuestos.

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También he recibido una reducción de costos compartidos. ¿Se conciliará esta?

No. Si bien las reducciones de costos compartidos son una forma de ayuda financiera, no son créditos fiscales y no se informan en el formulario 1095-A. No es necesario que informe al Servicio de Rentas Internas que ha recibido reducciones en los costos compartidos y no tendrá que conciliar esta cantidad.

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¿Cómo afecta la ayuda financiera mi declaración de impuestos?

Si usted reúne las condiciones para recibir ayuda financiera, debe presentar una declaración de impuestos. Ya no podrá presentar uno de los formularios cortos, como el 1040EZ, sino que tendrá que presentar uno de los formularios más largos, como el 1040 o el 1040A. También debe presentar el formulario 8962 del Servicio de Rentas Internas con su declaración de impuestos. El formulario 1095-A le ayudará a completar el formulario 8962.

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Mi formulario 1095-A dice que no recibí ayuda financiera. ¿Por qué no?

Hay cuatro razones por las cuales pudo no haber recibido ayuda financiera:

  1. Que no reuniera las condiciones, debido a que su ingreso familiar anual sea demasiado alto. Su ingreso familiar anual estuvo por encima del 400% del nivel federal de pobreza (FPL). Para optar por ayuda financiera, su ingreso familiar debe estar entre 134% y 400% del nivel federal de pobreza. En algunos casos, los ingresos familiares gravables iguales al 100% del nivel federal de pobreza o por debajo de este porcentaje también pueden optar por ayuda financiera. Los individuos que ganan entre $16,000 y $45,000 y las familias de 4 miembros que ganan entre $32,000 y $94,200 podrían reunir las condiciones para recibir ayuda financiera.
  2. Que haya decidido esperar hasta el final del año para solicitar ayuda financiera al presentar su declaración de impuestos.
  3. Que el formulario consigne que usted no obtuvo crédito fiscal para el pago de la cuota (ayuda financiera) porque no solicitó ayuda financiera cuando solicitó seguro de salud. La ayuda financiera ayuda a reducir el costo mensual de las cuotas de su seguro de salud. Si desea recibir ayuda financiera ahora, puede actualizar su solicitud para pedir ayuda en el pago del seguro de salud.
  4. El importe de la ayuda financiera para el que es elegible un individuo se basa en el costo de los planes disponibles para esa persona. Es posible que no haya calificado para ayuda financiera porque cuando solicitó cobertura las cuotas en su zona se consideraran asequibles para usted.

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¿Por qué es importante comunicar mis ingresos y cambios en la familia?

El importe de la ayuda financiera para el que es elegible un individuo se basa en la información correspondiente al año en que el individuo reciba cobertura. Esto significa que la información que ponga al llenar la solicitud podría tornarse obsoleta para el momento en que concilie su crédito fiscal para el pago de la cuota. La información sobre cambios en los ingresos y la familia permitirá asegurar que reciba siempre la cantidad correcta de créditos fiscales, de modo que cuando se concilien los créditos fiscales no tenga que preocuparse por deber dinero al Servicio de Rentas Internas. Si el cambio lo hace elegible para más ayuda financiera, informar el cambio garantizará que la reciba.
En el caso de los clientes cuyo ingreso familiar sea inferior al 400% del nivel federal de pobreza (FPL), el importe que deberán devolver durante la conciliación será limitado:
Limitaciones de las devoluciones

Ingreso familiar

(% del FPL)

Ingreso familiar (por un individuo) Límite de devolución para solteros Límite de devolución para todos los demás estados
Menos de 200% Menos de $22,978 $300 $600
200% – 300% FPL $22,979 – $34,469 $750 $1500
301% – 400% FPL $34,470 – $45,959 $1250 $2500
401% FPL o más Más de $45,960 Sin límite Sin límite

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No estoy de acuerdo con algunos de los datos en mi formulario 1095-A. ¿Cómo puedo corregirlo?

Si cree que hay un error en su formulario 1095-A, llame inmediatamente a Connect for Health Colorado al 1-855-PLANS-4-YOU (855-752-6749). Podríamos tener la oportunidad de enviarle un formulario 1095-A corregido. Si la casilla “CORREGIDO” que aparece en la parte superior del formulario 1095-A está marcada, significa que hemos hecho un cambio en la información proporcionada originalmente.

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He recibido varios formularios 1095-A. ¿Cuál puedo utilizar para mi declaración de impuestos?

Proporcionamos al jefe de hogar un formulario 1095A por cada plan en que se inscriba a un individuo de la familia. Eso significa que usted puede recibir múltiples formularios 1095-A si cambió de plan a mitad del año, si añadió o retiró beneficiarios de la póliza durante el año o si los miembros de su familia se inscriben en planes diferentes. Asegúrese de conservar todos estos formularios para cuando haga su declaración de impuestos federales.

También podría recibir varios formularios 1095-A debido a correcciones. En ese caso debe utilizar el formulario más reciente. Los formularios corregidos tendrán una casilla que dirá “Corregido” marcada en la parte superior del formulario.

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¿Dónde puedo obtener asistencia para preparar mi declaración de impuestos?

Para obtener asistencia para preparar su declaración de impuestos, puede consultar a un asesor de impuestos u obtener ayuda directamente del Servicio de Rentas Internas. El sitio de Internet del Servicio de Rentas Internas ofrece “Ayuda y recursos” para los contribuyentes que los necesiten: www.irs.gov/uac/Affordable-Care-Act-Tax-Provisions-Home. La ayuda que se ofrece incluye “Defensores locales del contribuyente” y “Clínicas para contribuyentes de bajos ingresos”. Hay asistencia con los impuestos disponible de manera gratuita para las personas que por lo general ingresen $53,000 o menos, para las personas con discapacidad, para los ancianos y para los contribuyentes con un dominio limitado del inglés en sitios locales de Asistencia voluntaria al contribuyente (VITA). Para obtener ayuda cerca de usted puede llamar al 1-800-906-9887 o buscar en Internet en http://www.irs.gov/Individuals/Free-Tax-Return-Preparation-for-You-by-Volunteers.

 

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¿Dónde puedo obtener más información?

Connect for Health Colorado podría responder preguntas acerca de la información que aparece en los formularios 1095-A y 8962. Puede llamarnos al 1-855-PLANS-4-YOU (855-752-6749). No obstante, Connect for Health Colorado no puede proporcionar asesoramiento con los impuestos. El Servicio de Rentas Internas es el mejor recurso de un cliente para obtener ayuda con los formularios 1095-A y 8962. Llame al Servicio de Rentas Internas al 1-800-829-1040, de lunes a viernes, de 7:00 a.m. a 7:00 p.m. o visite www.irs.gov/uac/Affordable-Care-Act-Tax-Provisions-Home.

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