Información sobre los impuestos 2015

Importante: La información fiscal de 2016 se dará a conocer en enero de 2017.

Al acercarse la temporada de impuestos, todos los declarantes deben informar si tuvieron o no seguro médico, en su declaración de impuestos de 2015. La Ley del Cuidado de Salud a Bajo Precio exige que la mayoría de los individuos tengan un seguro médico que cumpla con ciertas normas mínimas y utiliza el sistema fiscal para hacer cumplir ese requisito. Dependiendo de cómo haya recibido su cobertura de salud, recibirá algunos formularios que le ayudarán a preparar su declaración y a confirmar que cumplió el requisito de ley de tener seguro médico.

¿Qué pasa si obtengo mi cobertura con Connect for Health Colorado?
¿Qué pasa si obtengo mi cobertura de Health First Colorado (programa de Medicaid de Colorado), CHP+, Medicare u otro plan?
¿Qué pasa si obtengo mi cobertura de mi empleador?
Recursos
Preguntas frecuentes

¿Qué pasa si obtengo mi cobertura con Connect for Health Colorado?

Si obtuvo su cobertura de seguro médico por medio de Connect for Health Colorado en 2015, recibirá un Formulario 1095-A (Declaración del mercado de seguros de salud). Si necesita un formulario corregido antes de la fecha límite para la declaración de impuestos, el 18 de abril, llame al 855-PLAN-4-YOU (855-752-6749), a más tardar el 18 de marzo de 2016, para solicitar un formulario corregido. Todos sus Formularios 1095-A de este año y de años pasados están a su disposición también en la sección “Mis documentos” de su cuenta en línea.

Si le preocupa tener que presentar su declaración de impuestos antes de la fecha límite del 18 de abril, tal vez quiera considerar con su preparador de impuestos la obtención de una prórroga, visitando IRS.GOV o revisar las instrucciones contenidas en su software para la declaración de impuestos. Si ya hizo su declaración, tal vez quiera echar una mirada a esos mismos recursos de información sobre cómo presentar una declaración corregida.

Por qué es tan importante el Formulario 1095-A: La información del Formulario 1095-A le ayudará a informar al Servicio de Rentas Internas acerca de su cobertura de salud y de cualquier ayuda financiera que haya recibido el año pasado. Procure guardar el documento en un lugar seguro para que esté a la mano cuando prepare su declaración de impuestos de 2015. Si recibió ayuda financiera, debió ser en la forma de un Crédito fiscal para el pago de la cuota que recibió por anticipado o que prefirió recibir al momento de presentar su declaración 2015 de impuestos sobre los ingresos.

Proporcionamos el Formulario 1095-A al jefe de hogar por cada plan en que estén inscritos uno o varios individuos de la familia. Entonces, puede recibir el Formulario múltiple 1095-A si usted:

  • Cambió de planes a mitad del año.
  • Añadió o retiró a miembros (beneficiarios) de la póliza durante el año.
  • Tiene miembros de su familia inscritos en diferentes planes.

Tener seguro médico es un requisito de ley. La Ley de Protección al Paciente y Cuidado de Salud a Bajo Precio exige que los individuos tengan la cobertura autorizada de un seguro de salud (llamada también cobertura esencial mínima) todos los meses del año. Si adquirió cobertura para usted y su familia a través del Mercado, ha cumplido el requisito para los meses para los que se inscribió

Debe presentar su declaración de impuestos. El Servicio de Rentas Internas (IRS) le exige presentar su declaración del impuesto federal sobre los ingresos si usted u otro miembro de su familia desea reclamar el crédito fiscal para el pago de la cuota, o si recibió un crédito fiscal anticipado en 2015. Si recibió el crédito fiscal, o quiere reclamar alguno, debe presentar el Formulario 8962 (Crédito fiscal para el pago de la cuota) junto con su declaración de impuestos. Abajo se ofrece más información sobre el Formulario 8962.

Si se inscribió en un plan contra catástrofes, no tendrá derecho al crédito fiscal para el pago de la cuota. Además, si se inscribió en un plan contra catástrofes, no recibirá el Formulario 1095-A de Connect for Health Colorado. Puede que reciba de su agente un Formulario 1095-B que refleja la cobertura de su plan contra catástrofes de 2015. Si quiere saber si recibirá o no un 1095-B en relación con su cobertura para catástrofes, póngase en contacto con su agente.

Importante: Si no adquirió seguro médico en 2015, es posible que deba pagar una multa.

strong>Cambios a su información. Si piensa que la información de su Formulario 1095-A es incorrecta, llame al 855-PLANS-4-YOU (855-752-6749) para averiguar si necesita un formulario corregido. Si en la parte superior de su Formulario 1095-A aparece marcada la casilla “CORREGIDO”, significa que hicimos un cambio a la información que proporcionamos originalmente. Asegúrese de utilizar el formulario corregido cuando llene el Formulario 8962 y presente su declaración del impuesto federal sobre los ingresos. Si en la parte superior de su Formulario 1095-A aparece marcada la casilla “ANULADO”, significa que el Formulario 1095-A anterior de esa póliza se ha anulado y no debe utilizarse.

¿Cómo reporto mi crédito fiscal?

Escoja la situación que mejor lo describe:

NO FUE elegible para un Crédito fiscal para el pago de la cuota en 2015

NO elegible para crédito fiscal

Con base en sus ingresos, no fue elegible para crédito fiscal el año fiscal anterior y pagó el precio completo de la cuota.

Esto es lo que necesita hacer:

Si sus ingresos anuales fueron menores de lo que usted calculaba, puede averiguar si es elegible para obtener un Crédito fiscal, utilizando el Formulario 8962 del Servicio de Rentas Internas (IRS). Puede reclamarlo cuando presente su declaración. Éste es uno de los muchos beneficios de inscribirse por medio del Mercado; los planes externos no son elegibles para Créditos fiscales.

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Puede también consultar este diagrama de flujo para la preparación de declaraciones, que lo guía respecto a la manera y el momento de reportar sus créditos fiscales cuando presente su declaración.

Uso del Formulario 8962

Cuando llena el Formulario 8962, se le pide indicar el “Importe de la cuota anual y mensual de SLCSP” (vea la Parte 2, Campos B11 a B23). Esta información se encuentra en el Formulario 1095-A en la Parte III, Campos B21 a B33.

El Segundo plan plata de costo más bajo (conocido también por la sigla SLCSP, o como “plan de referencia”) es el segundo plan menos costoso disponible en su zona dentro del nivel plata de cobertura. El IRS utiliza esa información, además de otra acerca del tamaño y los ingresos de su familia, con el fin de determinar el importe de los créditos fiscales para el pago de la cuota al que tenían derecho usted y su familia.

Proporcionaremos el SLCSP para 2015 en el Formulario 1095-A que le enviaremos. El SLCSP se calcula con base en su código postal, el condado y la edad de su jefe de hogar. Utilice el Formulario 1095-A oficial cuando presente su declaración del impuesto federal sobre los ingresos. En el sitio web del Servicio de Rentas Internas se puede encontrar una muestra del Formulario 8962 e instrucciones.

Si su Formulario 1095-A muestra ceros en el importe de la cuota del SLCSP, o si en 2015 hubo en su familia cambios que no se notificaron, como un código postal diferente, utilice la herramienta de abajo para calcular el importe de su cuota del SLCSP.

Encuentre su Segundo plan plata de menor costo

Cómo calcular una exención de la multa por inasequibilidad

Si el plan de nivel Bronce de costo más bajo disponible para usted en el Mercado en 2015 costó más de 8.05 por ciento de sus ingresos familiares, entonces reúne los requisitos para una exención de la cobertura de salud. Esto significa que no tendrá que pagar multa por ningún mes en que no haya estado cubierto en 2015. IMPORTANTE: La única manera de saber si reúne los requisitos para dicha exención es que presente su declaración 2015 del impuesto federal sobre los ingresos.

Encuentre su plan de nivel Bronce de costo más bajo

Si cree que alguna de las exenciones o circunstancias anteriores corresponde a su caso aquí encontrará más información y los formularios apropiados.

Conciliación del crédito fiscal

Una vez que declare sus impuestos federales, el IRS emprenderá las tres acciones siguientes, llamadas “reconciliación”:

  1. El IRS revisará si los ingresos que usted nos reportó son los mismos que se reportan en su declaración de impuestos;
  2. El IRS revisará también si el tamaño de su familia fiscal es el mismo de cuando solicitó el seguro médico con nosotros, y
  3. El IRS comparará entonces la ayuda financiera ya pagada a la compañía de su plan de salud con la ayuda financiera a la cual haya tenido derecho en 2015.

Si su declaración de impuestos indica ingresos familiares más bajos que los que había calculado en su solicitud de ayuda financiera, es posible que no haya obtenido suficiente ayuda financiera. Al momento de declarar sus impuestos, puede obtener mayor ayuda financiera para reducir su adeudo fiscal o incluso en la forma de reembolso.

Si sus ingresos familiares son más altos en su declaración de impuestos que lo que calculó al solicitar la ayuda financiera, es posible que el IRS haya pagado por usted un exceso de ayuda financiera a su compañía de seguros de salud. En ese caso, es posible que al momento de declarar tenga que devolver toda o una parte de la ayuda para el pago de la cuota.

La reducción de los costos compartidos, que disminuye la cantidad que tiene que pagar cuando acude al médico, no es considerada como crédito fiscal por el Servicio de Rentas Internas y no se reporta en su Formulario 1095-A. A usted no se le exige informar al Servicio de Rentas Internas si recibe reducción de los costos compartidos, ni está obligado a conciliar esta cantidad.

¿Qué pasa si tengo cobertura de Health First Colorado (programa de Medicaid de Colorado), CHP+, Medicare u otro plan?

Si alguno de sus familiares recibió Health First Colorado (programa de Medicaid de Colorado), Child Health Plan Plus (CHP+), Medicare u otro programa de cobertura médica auspiciado por el gobierno durante parte del año, también es posible que reciba un Formulario 1095-B, el cual también deberá llenar junto con su declaración de impuestos de 2015. Si tiene alguna duda acerca de su Formulario 1095-B, póngase en contacto con la organización identificada como “Emisor” en la Parte III del formulario. Si algún familiar recibió de nosotros un Formulario 1095-A y si alguno recibió de Health First Colorado (programa de Medicaid de Colorado) o CHP+ uno 1095-B, puede usted consultar a Connect for Health Colorado si tiene alguna duda respecto a cualquier formulario.

¿Qué pasa si tengo cobertura por parte de mi empleador?

Si recibe seguro médico de su empleador, puede recibir un Formulario 1095-B o un Formulario 1095-C. Si tiene dudas respecto a algún formulario, póngase en contacto con su representante de recursos humanos.

Recursos

Aunque podemos contestar algunas preguntas sobre el contenido del formulario, no podemos brindar asesoría sobre impuestos. Entendemos que esto puede ser complicado, así que le proporcionamos sin costo los recursos siguientes. El IRS o su preparador de impuestos son también buenos recursos de ayuda.

Preguntas frecuentes

¿Qué es el Formulario 1095-A?

Un Formulario 1095-A es un formulario fiscal que contiene información respecto a su estatus de seguro médico y cualquier ayuda financiera que haya recibido. El propósito de este formulario es ayudarle a llenar el Formulario 8962 cuando presente su declaración de impuestos. El formulario 1095-A contiene información detallada; por ejemplo:

  • Cuántos meses tuvo seguro médico dentro de un plan adquirido por medio del Mercado
  • Cuánto pagó en cuotas mensuales
  • Cuánta ayuda financiera en la forma de crédito fiscal anticipado para la cuota del seguro le fue pagada a su plan de salud a nombre de usted (si la hubo)
  • Quienes estuvieron inscritos en su plan de salud

También esta información se envía al Servicio de Rentas Internas. Puede obtenerse una muestra de este formulario y las instrucciones respectivas en el portal del Servicio de Rentas Internas.

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¿Por qué me enviaron un Formulario 1095-A?

Todos los clientes que en 2015 se hayan inscrito en un plan de seguro médico privado por medio de Connect for Health Colorado recibirán un Formulario 1095-A. Si estuvo exento de cobertura todos los meses de 2015, o si no adquirió seguro médico por medio de Connect for Health Colorado, le haremos llegar un Formulario 1095-A.
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¿Dónde puedo conseguir una copia del Formulario 1095-A?

A todos los que adquirieron seguro médico por medio de Connect for Health Colorado se les enviará un Formulario 1095-A por correo postal en la primera semana de febrero. Encontrará una copia electrónica del Formulario 1095-A en la sección “Mis documentos” de su cuenta en línea de Connect for Health Colorado. Si por alguna razón necesita una nueva copia en papel, pídala a nuestro Centro de Servicio llamando al 1-855-PLANS-4-YOU (855-752-6749). Tenga en cuenta que una nueva copia puede tardar entre 2 y 4 semanas, a menos que se requiera investigación adicional. Si se solicita una copia después del 22 de marzo, no se garantiza que llegue antes del 18 de abril, que es la fecha límite para la declaración de impuestos de 2015.Pulse para cerrar

¿Qué es el Formulario 8962?

El Formulario 8962 es el documento que necesitará para reclamar o reportar sus créditos fiscales para el pago de la cuota. Cuando se inscribió en su seguro médico por medio de Connect for Health Colorado, evaluamos si reunía los requisitos para obtener un crédito fiscal. Si reunía los requisitos, se le proponía escoger si quería:
  • El pago anticipado de todo el crédito fiscal a su compañía aseguradora,
  • El pago anticipado de una parte del crédito fiscal a su aseguradora, o
  • Ningún pago anticipado del crédito fiscal a su aseguradora.

Si decidió que se pagara por anticipado parte o nada de su crédito fiscal, obtendrá el resto o el total de su crédito fiscal cuando presente su declaración de impuestos. Independientemente de cuál haya sido su decisión, si se le consideró elegible para recibir crédito fiscal para el pago de la cuota, deberá presentar su declaración del impuesto federal, ya que, de no hacerlo, dejaría de ser elegible para ese crédito en los años venideros. En el portal de Internet del Servicio de Rentas Internas se puede encontrar una muestra de este formulario e instrucciones.Pulse para cerrar

¿Qué es ayuda financiera?

Para fines del Formulario 1095-A, se llama ayuda financiera a un crédito fiscal federal que contribuye a facilitar el acceso a un seguro médico. Se le llama también “subsidio”, “crédito fiscal para el pago de la cuota” o “ayuda para la cuota”. El importe de la ayuda para la cuota al que tenga derecho dependerá del número de miembros de su familia fiscal, sus ingresos gravables y de dónde vive.
Es posible que las personas elegibles para este crédito fiscal hayan decidido recibirlo por anticipado. En este caso, el Servicio de Rentas Internas pagó el crédito fiscal directamente al plan de seguro médico, para reducir el costo de la cuota mensual del cliente. Si el cliente decidió no recibir el crédito fiscal por anticipado, lo recibirá en un monto total cuando presente su declaración de impuestos.
Recuerde: Si utilizó más ayuda financiera por anticipado que el total al que tiene derecho, tal vez deba pagar una parte al momento de su declaración de impuestos. Es lo que se llama “conciliación”. Para evitar problemas en la conciliación, es importante que notifique a Connect for Health Colorado cualquier cambio en sus ingresos o en el tamaño de su familia tan pronto como ocurra.

¿A qué se refiere Connect for Health Colorado con conciliación?

Cuando presente su declaración de impuestos federales, usted o su preparador de declaraciones utilizarán la información del Formulario 1095-A para contestar el Formulario 8962 del Servicio de Rentas Internas. Usted usará el Formulario 8962 para informar al Servicio de Rentas Internas cuánta ayuda financiera se pagó en su nombre a su plan de salud en 2015. El Servicio de Rentas Internas (IRS) emprenderá las tres acciones siguientes. Estas tres acciones juntas se llaman “conciliación”.
  • El IRS revisará si los ingresos que usted reportó a Connect for Health Colorado son los mismos que se reportan en su declaración de impuestos.
  • El IRS revisará también si el tamaño de su familia fiscal es el mismo de cuando solicitó el seguro médico con Connect for Health Colorado.
  • Luego, el IRS comparará la ayuda financiera ya pagada a su plan de salud con la ayuda financiera a la cual tiene derecho.

Si su declaración de impuestos indica ingresos familiares más bajos que los que había anotado en su solicitud de Connect for Health Colorado, es posible que no haya obtenido suficiente ayuda financiera. Al momento de la declaración, puede obtener más ayuda financiera para disminuir los impuestos que debe. Incluso puede recibirla como devolución fiscal.
Si sus ingresos familiares son más altos en su declaración de impuestos que lo que anotó en su solicitud de Connect for Health Colorado, es posible que el IRS haya pagado por usted un exceso de ayuda financiera. En ese caso, es posible que al momento de declarar sus impuestos tenga que devolver toda o una parte de la ayuda para el pago de la cuota.

Restricciones en reembolsos

Ingreso familiar (FPL%) Ingreso familiar (de un individuo) Límite al reembolso para soltero declarante Límite al reembolso en los otros estatus de declaración
Menos de 200% Menos de $23,539 $300 $600
200% a 300% FPL $23,540 – $35,310 $750 $1500
301% a 400% FPL $35,311 – $47,080 $1250 $2500
401% FPL o más Más de $47,081 No hay límite No hay límite

 

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También recibí reducción en los costos compartidos. ¿Esta se conciliará?

No. La reducción de los costos compartidos —ayuda financiera que disminuye el monto que tiene que pagar en desembolso directo, como los deducibles, el coaseguro y los copagos— no es considerada como crédito fiscal por el Servicio de Rentas Internas y no se reporta en su Formulario 1095-A. No está obligado a informar al Servicio de Rentas Internas si recibió reducción de los costos compartidos, ni estará obligado a conciliar esta cantidad.
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¿Cómo afecta la ayuda financiera mi declaración de impuestos?

Si reúne los requisitos para obtener ayuda financiera, debe presentar su declaración del impuesto sobre los ingresos. Ya no podrá presentar ninguno de los formularios abreviados, como el 1040EZ. Deberá presentar uno de los formularios largos, como el Formulario 1040 ó el 1040A. También deberá presentar el Formulario 8962 del Servicio de Rentas Internas junto con su declaración del impuesto sobre los ingresos. El Formulario 1095-A le ayudará a contestar el Formulario 8962.Pulse para cerrar

Mi Formulario 1095-A dice que no obtuve ninguna ayuda financiera. ¿Por qué no?

Hay cuatro razones por las que pudo no haber recibido ayuda financiera:

  • No reunió los requisitos porque sus ingresos familiares anuales eran demasiado altos. Para tener derecho a ayuda financiera, sus ingresos familiares deben estar entre 134% y 400% del Nivel Federal de Pobreza (FPL). En algunos casos, también los ingresos familiares gravables de 100% o menos del FPL pueden reunir los requisitos para ayuda financiera. Los individuos que ganan entre $15,655 y $47,080 y las familias de 4 que ganan entre $32,254 y $97,000 pueden reunir los requisitos para obtener ayuda financiera.
  • Usted decidió esperar hasta fin de año para solicitar su ayuda financiera cuando presente su declaración de impuestos.
  • Cuando solicitó el seguro médico, no solicitó ayuda financiera. La ayuda financiera contribuye a disminuir el monto de las cuotas mensuales del seguro médico.
  • El importe de la ayuda financiera a la que tiene derecho depende del costo de los planes disponibles en su zona. Si no se aprobó su solicitud de ayuda financiera pudo ser porque las cuotas de su zona se consideraron accesibles para usted cuando solicitó la cobertura.

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No estoy de acuerdo con algo de la información que aparece en mi Formulario 1095-A. ¿Cómo lo corrijo?

Si piensa que hay un error en su Formulario 1095-A, llame cuanto antes a Connect for Health Colorado, al 1-855-PLANS-4-YOU (855-752-6749). Tal vez podamos enviarle un Formulario 1095-A corregido si se constata un error. Si está marcada la casilla “CORREGIDO” en la parte superior de su Formulario 1095-A, significa que hicimos un cambio a la información que proporcionamos originalmente. Las correcciones pueden tardar hasta cuatro semanas en procesarse. Si en la parte superior de su Formulario 1095-A está marcada la casilla “ANULADO”, significa que el Formulario 1095-A anterior de esa póliza se ha anulado y no debe utilizarse.Pulse para cerrar

Recibí el Formulario múltiple 1095-As. ¿Cuál utilizo para mis declaraciones de impuestos?

Proporcionamos al jefe de hogar un Formulario 1095-A por cada plan en que se inscriba a uno a varios individuos de la familia. Eso significa que usted puede recibir múltiples Formularios 1095-A si cambió de planes a mitad del año, si añadió o retiró a beneficiarios de la póliza durante el año o si los miembros de su familia se inscriben en planes diferentes. Asegúrese de conservar todos estos formularios para cuando haga su declaración de impuestos federales.

También puede recibir el Formulario múltiple 1095-As debido a correcciones. En este caso, debe utilizar el formulario más reciente. En los formularios corregidos, estará marcada la casilla “CORREGIDO” en la parte superior del formulario.Pulse para cerrar

¿Dónde puedo obtener asistencia para la declaración de impuestos?

Si requiere asistencia para la declaración de impuestos, consulte a un asesor fiscal u obténgala directamente en el portal del IRS. La ayuda incluye “Defensores del contribuyente locales” y “Clínicas para el contribuyente de bajos ingresos”. Quienes ganan en general un máximo de $54,000, las personas con incapacidades y los contribuyentes limitados y ancianos de habla inglesa pueden obtener ayuda fiscal gratuita en un Centro de Asistencia Voluntaria sobre el Impuesto a los Ingresos (VITA) local. También puede llamar al 1-800-906-9887. También Tax Help Colorado y Piton Foundation proporcionan asistencia gratuita sobre impuestos en 26 centros distribuidos por todo el Estado.Pulse para cerrar

¿Por qué la cuota que aparece en mi 1095-A es diferente de lo que me cobra mi compañía aseguradora?

Las Cuotas mensuales de inscripción de la Columna A del Formulario 1095-A pueden ser más bajas que la cuota que usted paga si su plan incluye beneficios tales como servicios dentales o de la vista para adultos. Éstos no los exige la Ley del Cuidado de Salud a Bajo Precio. Por ejemplo, si su cuota completa es de $400 y su plan incluye beneficios dentales para adultos, la cuota de la Columna A podría ser 99.75 por ciento de la cuota completa, o sea $399 (varía según el plan).Pulse para cerrar

¿Qué formulario recibiré si me inscribí en un plan contra catástrofes?

Si se inscribió en un plan contra catástrofes, no tendrá derecho al Crédito fiscal para el pago de la cuota. Además, si se inscribió en un plan contra catástrofes, no recibirá el Formulario 1095-A de Connect for Health Colorado. Puede que reciba de su agente un Formulario 1095-B que refleja la cobertura de su plan contra catástrofes de 2015. Si quiere saber si recibirá o no un 1095-B en relación con su cobertura para catástrofes, póngase en contacto con su agente.Pulse para cerrar

¿Dónde puedo obtener más información?

Connect for Health Colorado puede contestar algunas preguntas sobre la información que aparece en los Formularios 1095-A y 8962. Puede comunicarse llamando al 1-855-PLANS-4-YOU (855-752-6749). Sin embargo, Connect for Health Colorado no puede proporcionar orientación sobre impuestos. El Servicio de Rentas Internas es el mejor recurso para el cliente que necesita ayuda con los Formularios 1095-A y 8962. Llame el Servicio de Rentas Internas al 1-800-829-1040. Lunes a viernes de 7:00 a.m. a 7:00 p.m., o visite www.irs.gov/uac/Affordable-Care-Act-Tax-Provisions-Home.Pulse para cerrar